RU
ENEnglishRUРусскийTRTürkçeESEspañol中文中文
(212) 214-9272 Записаться на приём
Калькулятор

Калькулятор штрафов и процентов IRS.

Оценка штрафов за несвоевременную подачу и оплату, а также процентов по индивидуальным федеральным декларациям (форма 1040) за 2022–2026 налоговые годы. Расчёт выполняется в вашем браузере: введённые данные никуда не отправляются и не сохраняются.

Это оценка, а не счёт от IRS. Только для планирования. Используется обычный срок IRS для каждого налогового года с учётом переносов из-за выходных и праздников, например 18 апреля 2023 г. для деклараций за 2022 год. Ваш фактический долг перед IRS может отличаться.

Ваши налоговые данные

01Основное

После удержаний, авансовых платежей, возвратных кредитов и любых платежей до апрельского срока. Укажите только налог, без штрафов и процентов. Все суммы — в долларах США.

02Продление и подача

Подали ли вы действительное продление до апрельского срока?

03Дата расчёта

Предполагается, что оставшийся налог и начисления оплачиваются в эту дату.

Платежи и другие параметры

Налог, оплаченный после апрельского срока

Необязательно. Укажите только часть каждого платежа, пошедшую на налог. Платежи в счёт штрафов или процентов в эту оценку не входят.

При своевременном продлении: не менее 90% налога за год оплачено до апрельского срока, остаток — при своевременной подаче. Проценты всё равно начисляются. Перед применением данные проверяются.

Только допущение для планирования. Опубликованные ставки IRS по 2026 год уже учтены; более поздние ставки пока неизвестны.

Расчёт выполняется в вашем браузере. Введённые данные никуда не отправляются и не сохраняются.

Как это работает

Что стоит за этой цифрой.

Правила и ставки IRS проверены 31 октября 2026

01

Подача

Действительное продление переносит срок подачи на 16 октября 2023 г. для деклараций за 2022 год и на 15 октября для деклараций за 2023–2026 годы. Штраф за несвоевременную подачу обычно составляет 5% в месяц до пяти месяцев и уменьшается на штраф за несвоевременную оплату за те же месяцы. После 60 дней может применяться минимум.

IRS: штраф за несвоевременную подачу
02

Оплата

Стандартная ставка — 0,5% в месяц от налога, не оплаченного на начало каждого месяца, до 25%. Платежи уменьшают базу для следующих месяцев. Продление не переносит апрельский срок оплаты.

IRS: штраф за несвоевременную оплату
03

Проценты

Проценты начисляются ежедневно по квартальным ставкам IRS за 2023–2026 годы, а затем по вашей ставке. Проценты на налог начисляются со срока оплаты, на штраф за подачу — со срока подачи.

IRS: квартальные процентные ставки
Допущения, исключения и освобождение от штрафов

Это оценка для планирования по обычным индивидуальным федеральным декларациям о подоходном налоге за 2022–2026 годы. Используются обычные сроки IRS: 18 апреля и 16 октября 2023 г. для деклараций за 2022 год и 15 апреля и 15 октября следующего года для деклараций за 2023–2026 годы. Переносы из-за стихийных бедствий, проживания за рубежом и зон боевых действий, а также срок 17 апреля 2024 г. для жителей Мэна и Массачусетса не учитываются.

Не включены: штрафы за недоплату авансового налога (форма 2210), налоги штатов, штрафы по декларациям бизнеса, штрафы за мошенничество или неточность, начисления по уточнённым декларациям, снижение ставки при рассрочке, повышение ставки при взыскании, банкротство и проценты на начисленные штрафы за несвоевременную оплату. Введённые платежи относятся только к налогу. Фактическое распределение платежей и округление IRS могут отличаться.

Штраф за несвоевременную подачу рассчитывается от налога, не оплаченного на исходный апрельский срок, даже если он оплачен позже. После 60 дней минимум — меньшая из сумм: этот неоплаченный налог или $450 для деклараций со сроком в 2023 году, $485 в 2024, $510 в 2025, $525 в 2026 и $535 в 2027. Минимум может превышать обычный процентный предел.

Освобождение от штрафов возможно в зависимости от обстоятельств. Освобождение за первое нарушение или по уважительной причине не предполагается, кроме необязательного исключения для продления. IRS: освобождение от штрафов

Другие источники: руководство IRS по штрафам (IRM 20.1.2) · правила IRS о процентах. Ставки — проверенный снимок, а не живые данные. Перед тем как полагаться на оценку, проверьте актуальные правила.

Оценка — это отправная точка.

Запишитесь на приём, чтобы разобрать вашу ситуацию с Worthing CPA.

Записаться на приём (212) 214-9272